Kedy povolené prečerpanie a kontokorent pomôžu v podnikaní
Povolené prečerpanie alebo kontokorentný úver sú bankové služby, ktoré môžete využiť prostredníctvom bežného podnikateľského účtu. Predstavujú finančnú rezervu, takzvané rýchle peniaze, ktoré môžu byť v podnikaní doslova záchranou.
Podnikateľ potrebuje mať k dispozícii voľné financie či finančnú rezervu nielen pri rozbiehaní biznisu, ale tiež počas celého roka. Ak vo firme nemá vlastné úspory alebo voľné peniaze, môže využiť pomoc banky v podobe povoleného prečerpania alebo kontokorentu.
Ich podstatou je, že pomáhajú vyrovnať časový nesúlad medzi výdavkami na prevádzku a príjmami. Vďaka týmto produktom má podnikateľ peniaze v zálohe po celý rok vo forme povoleného debetu, čo znamená, že má na svojom bežnom účte k dispozícii takzvané rýchle peniaze a môže ísť do mínusu, ak to potrebuje. Výhodou zároveň je, že pri jeho čerpaní nepotrebuje dokladovať účel.
Finančná rezerva na prevádzkové náklady je nevyhnutná pre plynulý chod a zdravý cash flow firmy. Podnikateľ vďaka nej napríklad:
- načas zaplatí chod firmy - mzdy, prenájom, energie, suroviny a podobne,
- koná rýchlejšie ako konkurencia a reaguje flexibilne na aktuálne nákupné trendy či sezóny,
- šetrí pri nakupovaní vo väčšom alebo spolupracuje flexibilnejšie s dodávateľmi, ktorí požadujú platbu vopred,
- preklenie obdobie, keď čaká na úhradu faktúr za tovar a služby, najmä vtedy, keď majú faktúry dlhšiu lehotu splatnosti alebo ich odberatelia neuhradia načas, prípadne sa z nejakého dôvodu predĺži doba dodania tovaru či poskytnutia služby,
- rýchlo opraví alebo zapožičia si dôležitý stroj, prípadne má priestor nájsť a využiť náhradného dodávateľa,
- realizuje svoj biznis, ktorý má sezónny charakter, čo znamená, že z neho plynú isté príjmy iba v určitom období,
- zapája sa do väčších zákaziek, keď sa peniaze za jednotlivé časti plnenia platia postupne, napr. raz mesačne, kvartálne či až po dodaní celej zákazky,
- preklenie obdobie na výplatu dotácií či finančných príspevkov, keď platby chodia až po zaslaní reportu alebo po odsúhlasení priebežnej alebo záverečnej správy k projektu.
Povolené prečerpanie na rozbeh podnikania
Najmä pri rozbiehaní biznisu majú podnikatelia zvyčajne problém získať akýkoľvek podnikateľský úver, pretože banky sú opatrné. Budúci podnikatelia či začínajúce firmy, ktoré fungujú kratšie ako 12 mesiacov alebo ešte nemajú daňové priznanie, môžu získať štartovací úver v podobe investičného úveru alebo povoleného prečerpania na základe biznis plánu.
Treba si vytvoriť cash flow plán, kde budú vyčíslené mesačné výnosy, náklady a kedy sa z nich stanú príjmy a výdavky, pričom berie sa ohľad na dohodnuté lehoty splatnosti a dobu trvania dodania tovaru či služby. Podnikateľ podľa toho vyhodnotí mesiace, ked bude mať príjmy nižšie ako výdavky, a teda vie, kedy a akú veľkú bude potrebovať rezervu.
Koľko stojí povolené prečerpanie?
Povolené prečerpanie má oproti investičným či splátkovým úverom vyššiu úrokovú sadzbu, pretože je z pohľadu banky rizikovejšie. Úroky platí podnikateľ mesačne, ku koncu mesiaca, vždy len z čerpanej sumy a len za obdobie, keď bol v mínuse.
Povolené prečerpanie sa začínajúcim a malým podnikateľom poskytuje bez poplatku, a ak firma naďalej úspešne funguje a podnikateľ aktívne využíva svoj účet na podnikanie, banka mu povolené prečerpanie ponechá aj naďalej. Ak sa podnikateľovi znížia obraty a bude povolené prečerpanie používať menej, banka mu môže znížiť poskytnutý finančný limit.
V situácii, keď má podnikateľ poskytnuté povolené prečerpanie vo výške 5 000 eur a potrebuje rýchlo uhradiť faktúru za 4 000 eur, pričom má zostatok na účte 1 000 eur, využije povolené prečerpanie v sume 3 000 eur. Ak dlžnú sumu vyrovná po 15 dňoch z došlých platieb na účet, ku koncu mesiaca na úrokoch za toto obdobie banke zaplatí navyše približne 20 eur. Kalkulácia bola urobená s úrokovou sadzbou 16,2 % ročne.
Povolené prečerpanie na základe automatu alebo na základe daňového priznania
Pokiaľ firma funguje dlhšie (obvykle viac ako 2 roky), banka vidí jej kreditné obraty na účte a na ich základe môže navrhnúť firme tzv. predschválený limit cez tzv. automat. Takúto informáciu zasiela banka klientovi e-mailom, správou do mobilnej aplikácie alebo ho telefonicky kontaktujú pracovníci z pobočky. Ak má firma celý svoj platobný styk v jednej banke, ovplyvňuje to výšku poskytnutého úverového limitu.
Pokiaľ podnikateľ v Slovenskej sporiteľni aktívne využíva Podnikateľský účet alebo Business účet, alebo to vidno na finančných výkazoch, môže navštíviť pobočku banky a požiadať o posúdenie možnosti vyššieho limitu, aj v podobe kontokorentného úveru. Používanie kontokorentného úveru a povoleného prečerpania je obdobné.
Kontokorent sa poskytuje až po dôkladnom posúdení finančnej situácie klienta. Keďže ide o individuálne posúdenie rizikovosti splatenia úveru, býva úročený nižšou sadzbou, jeho poskytnutie je však spoplatnené a niekedy platíte aj záväzkovú províziu za nevyužívanie poskytnutého limitu. Kontokorent, jeho výška a podmienky sú zvyčajne poskytnuté na obdobie jedného roka. Po uplynutí obdobia jeho platnosti však banka môže poskytnúť klientovi možnosť jeho prehodnotenia vrátane podmienok poskytnutia.
Povolené prečerpanie alebo kontokorent môžu byť v podnikaní veľkou pomocou, ale treba s nimi narábať zodpovedne a premyslene. Je to ako s ohňom – aj tento typ úveru vie byť dobrý sluha, ale zlý pán. Jeho neuvážené používanie dokáže totiž klienta dostať do pasce dlhov, ktoré nebude vedieť vyrovnať. Je dôležité poznamenať, že v prípade povoleného prečerpania či kontokorentu ide o krátkodobé zdroje. Mali by kryť krátkodobé výdavky, ktoré sa spravidla vrátia späť do podnikania v rámci jedného účtovného obdobia.
Skôr, ako sa pustíte do podnikania alebo vyčleníte peniaze na jeho rýchlejší rozbeh, nezabudnite sa na to dobre pripraviť. Stiahnite si vzorový biznis plán, ktorý vám pomôže usmerniť vaše podnikanie.