Financovanie áut a techniky pre začínajúcich podnikateľov, lekárov a neziskové organizácie v roku 2025

Predpoklady pre získanie financovania 

Banky a lízingové spoločnosti musia posúdiť schopnosť začínajúceho podnikateľa splácať úver alebo lízing na základe viacerých kľúčových faktorov:

• Finančné výkazy firmy – ideálne aspoň jeden ucelený účtovný rok. Ak človek ešte s podnikaním začína alebo podniká veľmi krátko, je potrebné si urobiť dôkladný plán odhadovaných príjmov a výdavkov a prekonzultovať ho so špecialistami financujúcej spoločnosti.

• Predmet podnikania – niektoré odvetvia sú rizikovejšie (napr. gastro vs. ambulancia).

• Pripravenosť podnikateľa a testovanie nápadu – realistický podnikateľský plán, rozpočet s konkrétnymi cenovými ponukami, realistická finančná projekcia príjmov a výdavkov, existujúce zákaznícke portfólio a recenzie, funkčný prototyp v predaji. K pozitívnemu hodnoteniu prispieva aj to, keď podnikateľ myslí na riziká – má vytvorenú aspoň základnú finančnú rezervu a vhodné poistenie majetku či zodpovednosti za škody.  

• Skúsenosti a kontakty – osoba s predchádzajúcimi skúsenosťami v konkrétnom odbore a kontaktmi môže mať lepšie predpoklady na začatie podnikania a riziko neúspechu je nižšie. Ak vo firme zodpovednou osobou alebo odborným garantom je tretia osoba, je vhodné sa zamyslieť, ako túto osobu angažovať v podnikaní aspoň tak dlho, ako budete splácať úver či lízing.

• Vlastný vklad/akontácia – čím vyššia spoluúčasť podnikateľa, tým nižšie mesačné splátky a menšia záťaž na cash flow firmy.

• Rezerva na DPH:  

  • Pri kúpe majetku je potrebné zaplatiť aj DPH. 

    • Ak si ho podnikateľ kupuje na splátkový úver alebo autoúver, jeho cenu spolu s DPH zaplatí priamo dodávateľovi už pri kúpe. V prípade platiteľa DPH je potrebné, aby podnikateľ zaplatil DPH z vlastných zdrojov (nie z úveru) a následne si môže uplatniť odpočet v nasledujúcom daňovom priznaní k DPH, ak na to má nárok.

    • Ak ide o financovanie technológie cez finančný lízing, financujúca spoločnosť ju najprv nakúpi od dodávateľa na základe faktúry, následne vystaví podnikateľovi – prijímateľovi lízingu faktúru za technológiu a faktúru na DPH vrátane DPH z úrokov, pričom DPH má zaplatiť financujúcej spoločnosti podnikateľ pri preberaní predmetu lízingu. Ak má podnikateľ nárok, môže si ju odpočítať v najbližšom daňovom priznaní k DPH. 

    • Po dohode s financujúcou spoločnosťou s ňou môže podnikateľ dohodnúť špeciálny splátkový kalendár, kde sa DPH rozsplátkuje do mesačných splátok alebo podnikateľ urobí vratku DPH financujúcej spoločnosti do 4 mesiacov od dátumu, kedy mu štát vráti DPH.

  • Operatívny lízing → podnikateľ si odpočíta DPH priebežne z mesačných splátok, ak má nárok na odpočet.

  • Osobné autá M1 → od 1. júla 2025 platí, že podnikateľ môže využiť ½ odpočet DPH, ak sa používajú aj na súkromné účely.

• Úverová angažovanosť začínajúceho podnikateľa ako firma, ako súkromná osoba – firemné úvery, lízingy, súkromné úvery a lízingy, kreditné karty, doterajšia platobná disciplína.

Základný prehľad hlavných foriem
financovania začínajúcich podnikateľov 

Ako sa určuje základná sadzba pri financovaní auta alebo techniky

Začínate podnikať a riešite financovanie auta či iného vozidla? Úroková sadzba sa môže líšiť podľa toho, čo a ako financujete.

Kedy môžete dostať nižší úrok

• Podnikáte viac ako 2 ucelené účtovné roky a máte dobré finančné výkazy.

• Ak ste začínajúci podnikateľ, viete preukázať, že máte skúsenosti "z fachu" a overený podnikateľský koncept (už máte prvých zákazníkov, referencie, spoľahlivé kontakty a kontrakty).

• Kupujete nové auto alebo technológiu (nie jazdenku, nie použitú techniku). 

• Dávate dostatočnú akontáciu/spoluúčasť.

• Úver je zabezpečený nehnuteľnosťou.

• Využijete finančný lízing alebo autoúver (nie splátkový úver, ktorý nie je zabezpečený nehnuteľnosťou).

• Banka umožňuje možnosť získať úver so zárukou štátu alebo Európskej únie. 

• O financovanie požiadate na kratšie obdobie. Čím kratšia splatnosť úveru či lízingu, tým menší bude celkový objem zaplatených úrokov.

Kedy môže byť úrok vyšší

• Podnikáte krátko alebo ešte len začínate, chýbajú vám skúsenosti v odbore a podnikateľský nápad ešte nie je overený v praxi, idete skúsiť či to pôjde alebo nie a robíte to popri zamestnaní.

• Nemáte dostatočné úspory na spoluúčasť/dávate nízku akontáciu. 

• Úver nie je zabezpečený nehnuteľnosťou.

• Kupujete použitý majetok (staršie vozidlo, použitú techniku).

• O financovanie požiadate na dlhšie obdobie. Čím dlhšia splatnosť, tým väčší bude celkový objem zaplatených úrokov.

Fixná vs. premenlivá úroková sadzba

• Fixná úroková sadzba → typická obvykle pre finančný lízing a autoúver. 
  ➝ Mesačné splátky sa nemenia, podnikateľ presne vie, koľko zaplatí počas celej doby splácania úveru a lízingu a je to vhodné z pohľadu plánovania cash-flow firmy.

• Premenlivá úroková sadzba → napríklad pri splátkovom úvere, ktorý nie je zabezpečený nehnuteľnosťou. Mení sa podľa Base Rate banky (sadzba, ktorú vyhlasuje banka) alebo Euriboru (sadzba, podľa ktorej si banky navzájom požičiavajú peniaze na európskom medzibankovom trhu), ku ktorej banka pripočíta svoju maržu. 
  • Ak sadzby klesnú, podnikateľ ušetrí vďaka nižším úrokom. 
  • Ak sadzby stúpnu, celková splátka kvôli úrokom môže byť vyššia.

Výška a splatnosť úveru alebo lízingu

Spoluúčasť: čím viac vložíte vlastných zdrojov, tým menšie financovanie z banky alebo lízingovej spoločnosti budete potrebovať. Financujúca spoločnosť môže vyžadovať vklad podnikateľa v rôznych objemoch. V Slovenskej sporiteľni môžu začínajúci podnikatelia po schválení financovania získať:

• finančný lízing a autoúver s akontáciu od 15 percent z obstarávacej ceny predmetu financovania a

• splátkový úver od 20 percent z celkového rozpočtu na podnikanie (spolu vlastné úspory a požičané peniaze).

Splatnosť alebo doba splácania závisí od predmetu financovania, jeho životnosti a finančných možností firmy a je obvykle od 1 do 8 rokov.

• Kratšia splatnosť → vyššie mesačné splátky, nižšie úroky, rýchlejšie vyplatenie.

• Dlhšia splatnosť → nižšie mesačné splátky → nižšia záťaž na cash flow, avšak nakoniec vyšší celkový objem zaplatených úrokov a poplatkov spojených s financovaním.

Mesačné splátky 

Pri finančnom lízingu a autoúvere ide o anuitné splácanie – teda podnikateľ má rovnakú mesačnú splátku, ktorá obsahuje úrok aj istinu. Pri splátkovom úvere je istina fixná, ale úrok sa mení podľa zostatku – na začiatku je vyšší, postupne klesá (celková mesačná splátka je preto rozdielna).

Ak do 4 mesiacov vráti podnikateľ DPH alebo urobí mimoriadnu splátku, financujúca spoločnosť mu upraví splátkový kalendár a bude mať buď nižšie splátky alebo sa mu skráti celková splatnosť.

Ďalšie mesačné náklady súvisiace s finančným produktom môžu zahŕňať poplatky, prípadne poistné, ktoré je povinné pri finančnom lízingu.

V prípade operatívneho lízingu ide o fixnú splátku, ktorá obvykle zahŕňa služby vrátane poistenia a servisu.

Odklad splátok

Pri splátkovom úvere, autoúvere a finančnom lízingu je možné už počas schvaľovacieho procesu požiadať o odloženie splátok až na 6 mesiacov. S financujúcou spoločnosťou je možné dohodnúť, aby ste počas odkladu platili len poplatky a poistné, neplatili istinu (vo veľmi výnimočných prípadoch ani úroky). O odklad je možné požiadať aj počas splácania úveru či lízingu, avšak to môže negatívne ovplyvniť vašu schopnosť získať ďalšie financovanie pre vašu firmu v budúcnosti. Financujúca spoločnosť môže za neskorší odklad účtovať poplatok.

Dôležité: Odklad splátok vám síce dá čas, ale vyššie mesačné splátky, ktoré budete platiť po tom, ako skončí odklad, môžu ohroziť cash flow vašej firmy a teda jej finančné zdravie, hlavne ak začínate podnikať. Preto plánujte príjmy a výdavky realisticky s optimálnym, ale aj najhorším možným vývojom podnikania.

Servis po načerpaní úveru alebo poskytnutí predmetu lízingu

Mimoriadne splátky sú možné pri splátkovom úvere a autoúvere bez sankcií. Podnikateľ platí len poplatok, začínajúci podnikatelia môžu byť od toho oslobodení v Slovenskej sporiteľni bez poplatku.

Úvery a lízing je možné aj predčasne splatiť. V prípade finančného lízingu môže banka účtovať poplatok a náhradu finančného výnosu zo zostatkovej sumy. V prípade splátkového úveru a autoúveru môže financujúca spoločnosť účtovať poplatky za zmenu, začínajúci podnikatelia môžu byť od poplatku za predčasné splatenie úveru a autoúveru v Slovenskej sporiteľni oslobodení. Pri operatívnom lízingu sa sankcie a poplatky vyčísľujú na základe dĺžky trvania zmluvy a roku, v ktorom ju chce ukončiť.

Ak sa vám naskytla ďalšia podnikateľská príležitosť alebo možnosť rozšírenia vášho podnikania, aktualizujte váš biznis plán, rozpočet, kalkulácie s cenovými ponukami a kontaktujte špecialistu financujúcej spoločnosti. Ak už podnikáte dlhšie ako 2 roky, môžete zistiť v apke vašej banky či máte predschválené financovanie, alebo si dohodnite stretnutie v pobočke a zistite možnosti financovania vášho podnikania na základe finančných výkazov.

Ak nezvládate splácať 

Ak sa ocitnete v situácii, kedy váš biznis nefunguje podľa očakávaní, pomalšie sa rozbieha, odberateľ vám nezaplatil veľkú faktúru, zákazníci u vás nerobia veľké nákupy, s akými ste počítali, vznikla nová konkurencia, nečakajte a kontaktujte svojho špecialistu z financujúcej spoločnosti. Možnosti riešenia:

• Odklad splátok – dočasné zníženie alebo odloženie platieb.

• Úprava kalendára splátok – dodatočné prispôsobenie harmonogramu vašim príjmom/sezónnosti, ak ste si to nedohodli skôr.

• Reštrukturalizácia úveru alebo lízingu – zmena podmienok, úrokov alebo predĺženie doby splatnosti.

• Predaj predmetu financovania – zníženie záväzkov a uvoľnenie cash flow.

• Prehodnotenie biznis plánu – optimalizácia výdavkov, príjmov a investícií.

• Hľadanie investora – osoba, ktorá prinesie kapitál, know-how, kontakty a perspektívu. Pred tým, ako do firmy naberiete nového spoločníka, potrebujete v niektorých prípadoch súhlas financujúcej spoločnosti. 

• Predaj firmy – nájdete osobu/firmu, ktorej odstúpite podnikanie, financujúca spoločnosť vie pomôcť s financovaním tohto prechodu.

• Ukončenie podnikania – nájdete si zamestnanie, záväzky firmy prevediete na seba a budete ich splácať z nového príjmu.

Pravidelným sledovaním cash flow vašej firmy a včasnou komunikáciou so špecialistami z financujúcej spoločnosti môžete predísť záznamu v Registri bankových úverov a záruk a tiež upomienkam, ktoré môžu v budúcnosti ovplyvniť získanie ďalšieho úveru. 

Záver 

Ak začínate podnikať, zvážte, či chcete techniku vlastniť (úver), alebo vám postačí ju využívať (lízing).

Dlhodobo udržateľné podnikanie stojí na troch pilieroch – otestovaný nápad, rozumné financovanie a správne poistenie. Keď tieto oblasti prepojíte, znížite riziko neúspechu a zvýšite šancu, že vaše podnikanie bude stabilné. Pred tým, ako požiadate o financovanie vášho začínajúceho podnikania, urobte si rozpočet, vypýtajte si cenové ponuky a konzultujte ich so špecialistami z financujúcej spoločnosti.

Pred tým, ako sa pustíte do podnikania alebo vyčleníte peniaze na jeho rýchlejší rozbeh, nezabudnite sa na to dobre pripraviť. Stiahnite si vzorový biznis plán, ktorým vás Slovenská sporiteľňa usmerní nielen v tom, ako pripraviť finančný plán, ale aj ako získať financie na rozbeh.