Magdaléna Falťanová: Podnikanie bez peňazí je ako človek bez krvi

Úvery a financovanie

Kedy má zmysel uvažovať o podnikateľskom úvere a ako ho správne využiť?

Podnikateľský úver má zmysel vtedy, keď vám pomáha generovať alebo udržať príjem – nie keď slúži len na prežitie. Dobrým pravidlom je mať aspoň dva zdroje splácania: hlavný príjem z podnikania a záložný plán, napríklad rezervu alebo doplnkový príjem. Úver by mal byť nástrojom na štart alebo rozvoj podnikania, nie barlou na jeho udržanie.

Predstavte si, že prevádzkujete kaviareň a potrebujete novú chladničku. Ak ju kúpite z úveru, ale vďaka nej dokážete predávať čerstvé koláče, udržať kvalitu a stabilný príjem, úver vám pomohol zarobiť. Ak by ste ju však brali len preto, že nemáte na nákup surovín, firma by sa mohla dostať do začarovaného kruhu – peniaze by sa len presúvali, ale neprinášali výsledok.

Preto je ideálne mať vlastné prostriedky aspoň na prvých šesť až dvanásť mesiacov podnikania, aby ste sa netrápili hneď od začiatku. Banka môže pomôcť dofinancovať aj iné nevyhnutné výdavky – napríklad nájom, mzdy či zásoby – a často umožňuje odklad splátok istiny počas prvých mesiacov, kým sa rozbehnete.

Úver by mal byť teda súčasťou premysleného finančného plánu, nie rýchlou záplatou. Ak ho použijete rozumne, môže sa stať zdravou krvnou infúziou pre vaše podnikanie – nie transfúziou na poslednú chvíľu.
 

Aký je hlavný rozdiel medzi spotrebným a podnikateľským úverom – a ktorý je pre vás vhodný?

Spotrebný úver je určený pre súkromné účely – teda napríklad na vybavenie domácnosti, auto alebo osobné výdavky. Jeho výhodou je jednoduché a rýchle schválenie, najmä ak máte stabilný príjem zo zamestnania alebo existujúceho podnikania. Nevýhodou však je, že úroky z takéhoto úveru si nemôžete zahrnúť do daňových nákladov a teda vám neznižujú daňový základ.

Problém môže nastať v momente, keď začnete podnikať – váš príjem sa mení, prichádzajú výkyvy a nábeh podnikania trvá. Spotrebný úver s týmto nepočíta. Nedokáže kopírovať cash flow firmy, nevie reagovať na obdobie, keď tržby ešte len rastú. Navyše, spotrebný úver neponúka odbornú podporu banky – nedostanete konzultáciu k podnikateľskému plánu ani nastavenie splátok podľa fázy rozbehu.

Podnikateľský úver je naopak určený výlučne pre podnikateľov – teda pre subjekty s IČO. Úroky z tohto úveru sú daňovo uznateľným výdavkom, čo znamená, že znižujú základ dane. Financovanie sa navyše nastavuje spolu so špecialistom banky tak, aby kopírovalo fázy vývoja vášho biznisu – od rozbehu až po rast. Tým si budujete aj vlastnú úverovú históriu ako firma, čo vám do budúcna otvára dvere k ďalším formám financovania.

Jednou z nevýhod môže byť kontrola účelu použitia, no zároveň ide o ochranu, ktorá zabezpečuje efektívne využitie prostriedkov – financie sa nevyplácajú priamo na účet podnikateľa, ale banka priamo uhrádza dohodnuté faktúry či nákupy zariadení. Je to však aj výhoda, pretože tým máte väčšiu istotu, že peniaze skutočne idú tam, kam majú.

Živnosť alebo s. r. o.? Výhody, nevýhody a praktické rozdiely

Je výhodnejšie začať ako živnostník alebo založiť s. r. o.?

Obe formy podnikania – živnosť aj s. r. o. – majú svoje špecifiká, výhody aj riziká. Živnosť je jednoduchšia na založenie aj administratívne najmä pri nižších príjmoch a jednoduchšej štruktúre podnikania – vybavíte ju rýchlo, s minimálnymi nákladmi. Účtovníctvo si často dokážete viesť aj sami, napríklad pomocou paušálnych výdavkov alebo jednoduchej daňovej evidencie. Odvody do zdravotnej poisťovne platíte hneď, do Sociálnej poisťovne až po šiestich mesiacoch podnikania.

Nevýhodou živnosti je, že ručíte za záväzky firmy celým svojím súkromným majetkom – teda nielen tým, čo máte v podnikaní, ale aj osobným majetkom. Živnosť sa tiež nedá dediť ani predať, čo môže byť problém, ak chcete časom firmu odovzdať alebo predať.

S. r. o. (spoločnosť s ručením obmedzeným) je naopak právne aj finančne oddelená od osoby majiteľa. Vyžaduje síce základné imanie 5 000 €, ktoré však nemusí byť vložené naraz a môže byť aj vo forme nepeňažného vkladu. Ručíte však len do výšky nesplateného vkladu čo znamená, že ak sa firme nedarí, váš súkromný majetok zostáva chránený. Zároveň máte povinné podvojné účtovníctvo a o niečo vyššiu administratívu.

Výhodou s. r. o. je, že sa dá dediť alebo predať – teda má dlhšiu životnosť a môže pokračovať aj bez pôvodného zakladateľa. Je vhodná pre tých, ktorí plánujú rásť, mať zamestnancov, uzatvárať väčšie kontrakty alebo chcú oddeliť podnikanie od osobného života. V praxi sa môže stať, že banka pri úvere vyžaduje osobné ručenie konateľa, hoci zákon to neukladá ako povinnosť.

Ak je niekto študent, ktorý ešte len skúša nápad, živnosť je flexibilnejšia a jednoduchšia. Ak má podnikateľ po 50-ke, už vytvorený majetok a chce ho chrániť, s. r. o. je z dlhodobého hľadiska bezpečnejšia voľba.

Prežitie kríz

Čo robiť, keď podnikanie nevyjde podľa plánu a cash flow je negatívny?

Najdôležitejšie je nepanikáriť a nečakať, že sa situácia zlepší sama od seba. Prvým krokom je vždy aktualizovať biznis plán a cash flow – pozrieť sa pravde do očí a zistiť, kde vzniká problém. Ak ste si vytvorili rezervu aspoň na tri až šesť mesiacov výdavkov, získavate neoceniteľný čas na reakciu.

Sledujte, čo funguje inak než ste plánovali – môže sa stať, že produkt sa predáva pomalšie, zákazníci meškajú s platbami alebo náklady na energie či materiál stúpli. Každá zmena má svoje vysvetlenie a práve jej pochopenie vám pomôže nastaviť ďalšie kroky.

Veľkou chybou je mlčať. Čím skôr podnikateľ komunikuje s bankou, štátom, dodávateľmi alebo partnermi, tým viac riešení má k dispozícii. Dá sa dohodnúť odklad splátok, úprava splátkového kalendára alebo prechodné zníženie záväzkov. Ak sa problém rieši včas, dá sa zvládnuť. Ak sa však odkladá, firma sa dostáva do špirály, z ktorej sa vychádza ťažko.

Kríza nie je koniec – je to len test pripravenosti a schopnosti reagovať. A práve v ťažších časoch sa ukazuje, ako pevne stojí podnikateľ na vlastných nohách.

Odvaha a načasovanie

Kedy je najlepší čas začať podnikať? Je to len o odvahe?

Hovorí sa, že najlepší čas začať podnikať je v kríze – práve vtedy sa trh prečisťuje a otvárajú sa nové príležitosti. Konkurencia je menšia, náklady môžu byť nižšie a tí, ktorí sa neboja konať, dokážu získať náskok.

Odvaha je v podnikaní nevyhnutná, ale sama o sebe nestačí. Potrebujete aj plán, jasne spočítané náklady a realistické očakávania. Mnohí podnikatelia idú do biznisu s nadšením, no zabudnú na čísla. A práve čísla rozhodujú o tom, či sa odvaha premení na úspech alebo na zbytočné riziko.

Najlepší čas na podnikanie nie je ten, keď je všetko dokonalé – ale keď ste pripravení zvládnuť aj nečakané výzvy. Keď viete, čo robíte, koľko vás to bude stáť a ako dlho vydržíte, aj keď sa veci nevyvíjajú podľa plánu.
 

Finančné rezervy a najčastejšie chyby v riadení cash flow

Ako si efektívne nastaviť rezervy na začiatku podnikania?

Na začiatku podnikania je ideálne pracovať s vlastnými prostriedkami – nie s pôžičkami či úvermi. Vlastné prostriedky sú základom stability – dokazujú, že majiteľ verí svojmu projektu a zároveň mu dávajú priestor prežiť prvé mesiace bez stresu z dlhov.

Ideálne je mať vytvorenú osobnú rezervu aspoň na šesť mesiacov života z predchádzajúceho príjmu. Vtedy sa podnikateľ môže naplno sústrediť na rozbeh firmy bez obáv, či zaplatí nájom alebo účty doma. Zároveň by si mal každý podnik každý mesiac vytvárať rezervu – tak ako si bežný človek odkladá časť výplaty na nečakané výdavky. Výška tejto rezervy závisí od typu podnikania: niekde postačí pár stoviek eur, inde treba mať pripravené financie potrebné na pokrytie niekoľkomesačných nákladov.

Rezerva je ako bezpečnostný airbag – keď sa niečo pokazí, máte čas situáciu riešiť. Nečakané výdavky či výpadok tržieb môžu prísť kedykoľvek. Tak ako v osobnom živote, aj v podnikaní platí, že pripravení prežijú. A tí, ktorí nemajú rezervu, sa často ocitnú v situácii, kde musia hasiť požiar ďalším úverom – a to je začiatok nebezpečného kruhu.

Akých chýb sa treba vyvarovať na začiatku podnikania?

Najčastejším problémom sú nerealistické predpoklady o výške príjmov a tržieb. Mnohí podnikatelia si na začiatku myslia, že zákazníci prídu hneď po otvorení, no v skutočnosti trvá mesiace, kým sa o firme dozvedia. Rovnako často sa zabúda na sezónnosť – v niektorých obdobiach sa tržby prirodzene znižujú, ale fixné výdavky zostávajú rovnaké.

Ďalšou častou chybou sú predčasné investície do drahých zariadení, interiérov či nájomných priestorov, ktoré neprinášajú dodatočný príjem. Namiesto postupného rastu podnikateľ hneď investuje veľké sumy do vybavenia, reklamy alebo nadštandardných priestorov, no výnosy ešte neprichádzajú. Cash flow sa tak veľmi rýchlo dostane do mínusu.

Mnohí tiež zabúdajú započítať DPH alebo si neuvedomujú, že nie všetky príjmy sú ihneď dostupné – napríklad pri fakturácii s dlhšími lehotami splatnosti. A napokon, málo sa myslí na riziká. V rámci finančného plánovania je preto dobré mať aspoň základné poistenie – či už majetku, zodpovednosti alebo výpadku príjmu. Tak ako v živote, aj v podnikaní platí, že prevencia je lacnejšia ako riešenie problémov.

Podnikanie bez peňazí je ako človek bez krvi – chvíľu to ide, ale dlho nie. Ak si nezabezpečíme dostatok hotovosti, každý mesiac budeme krvácať. A nikto nám nedá transfúziu.