Privátna zona

Dokumentárny akreditív (Letter of Credit)

Úvod

Podnikatelia a firmy

Veľké firmy

Financovanie

Obchodné financovanie

Dokumentárny akreditív

Dokumentárny akreditív je jedným z najbezpečnejších platobných nástrojov využívaných na úhradu za tovar alebo služby v obchodnom styku. Predstavuje písomný záväzok banky konajúcej podľa podľa inštrukcií kupujúceho/odberateľa, zaplatiť určitú predávajúcemu/dodávateľovi oproti predloženiu dokumentov, ktoré spĺňajú podmienky akreditívu.

Z hľadiska pozície klienta v zmluvnom vzťahu (základnej zmluve) s obchodným partnerom klienta, poskytuje Slovenská sporiteľňa tieto dokumentárne akreditívy:

odberateľské – otvorené z príkazu klientov Slovenskej sporiteľne v pozícii kupujúceho (odberateľa);
dodávateľské – avízované/potvrdené akreditívy otvorené inou bankou v prospech klientov Slovenskej sporiteľne v pozícii predávajúceho (dodávateľa);

Odberateľské a potvrdené dodávateľské dokumentárne akreditívy môžu nadobudnúť tieto atribúty:

mena – EUR, USD, CZK, GBP, PLN, HUF, CHF
minimálna výška – 7 000 €,
maximálna výška –stanovená bankou v závislosti od rizika klienta,
lehota splatnosti – spravidla do 1 roka,
zabezpečenie – peňažné prostriedky, príp. ostatné druhy zabezpečovacích prostriedkov rovnako ako pri poskytnutí úveru bankou.

Výhody

Ak ste na strane kupujúceho:

zaistenie úhrady platby vo forme platobného prísľubu banky (dokumentárny akreditív otvorený v prospech dodávateľa) - riziko z nepreplatenia pohľadávok preberá na seba banka odberateľa;
žiadna zúčastnená strana nemôže platobné podmienky, t. j. podmienky akreditívu, jednostranne meniť alebo zrušiť a zúčastnené banky sa zaoberajú výlučne vopred dohodnutými predloženými dokumentmi (nemožnosť námietok);
v prípade potvrdenia akreditívu to znamená vylúčenie politických a transferových rizík ohrozujúcich zaplatenie pohľadávky;
spravidla sa platby s akreditívom zrealizujú rýchlejšie, keďže nutnosť dodržania splatnosti akreditívu zabraňuje omeškaniu platby;
pri dokumentárnom akreditíve s odloženou splatnosťou je možný odkup akreditívu formou forfaitingu;
banka zabezpečuje kontrolu dokumentov zasielaných dodávateľom na preplatenie banke odberateľa (otvárajúcej banke) v rámci dokumentárneho akreditívu;

Ak ste na strane predávajúceho:

otvorením dokumentárneho akreditívu renomovanou bankou sa odberateľ prezentuje ako kvalitný obchodný partner, čo zvýhodňuje jeho pozície pri obchodnom vyjednávaní;
platba sa uskutočňuje oproti dokumentom reprezentujúcim spravidla už odoslanie tovaru/vykonanie služby dodávateľom;
zaistenie podmienok obchodnej transakcie prostredníctvom dokumentov;
odberateľ má istotu, že platba s akreditívom sa uskutoční výlučne po splnení všetkých podmienok akreditívu;
banka zabezpečuje kontrolu dokumentov prijatých na preplatenie dodávateľovi v rámci dokumentárneho akreditívu;

Kontaktný mail: obchodne.financovanie@slsp.sk